2024年度江永县高泽源国有林场

部门整体支出绩效自评报告

单位名称（盖章）：

（此页为封面）

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

一、单位概况

1、单位机构组成、人员概况

江永县高泽源国有林场是一家全额财政拨款的公益一类事业单位。内设9科室、下辖8个分场。分别为：

9科室分别为：党政办公室、计财国资科、党群办、纪检监察室、培管监测科、绩效督察室、综治办，基建科、公园保护科。

下辖8个分场，分别是洪洞林业分场、大远林业分场、盘山林业分场、大畔林业分场、茶花山林业分场、高泽源林业分场、源口林业分场、鸡笼山林业分场。

2、机构职能 

江永县高泽源国有林场位于湖南省江永县潇浦镇永明东路323号，统一社会信用代码：1243112544794899ＸＯ，法人代表：欧树荣，经营范围：管理国有林场，促进林业发展。林木种苗生产供应，森林培育与经营，护林防火，林木良种选育与新技术推广。

3、部门整体支出主要内容、涉及范围

2023年度,江永县高泽源国有林场整体部门支出预算资金2230.22万元。其中：人员经费2214.22万元，公用经费16万元。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，省级专项资金绩效目标、其他项目支出（除省级专项资金以外）绩效目标

1、部门（单位）年度整体支出绩效目标

年度整体支出绩效目标：按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成单位职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。阶段性目标：通过项目实施引导更多社会资金投入林业建设，促进植被恢复，防止水土流失，调节气候，增加森林资源，提升生态功能等级，改善和保护生态环境、提高林农收益，促进林业可持续发展。

2、林业草原生态保护项目支出绩效目标

通过林业部门整体支出对于林业草原生态保护项目的实施。对净化大气、改善小气候、减轻灾害、森林旅游、储存能量、提升生态功能等级、改善和保护生态环境产生重要的生态效益；对恢复植被、增加林地面积、提高森林覆盖率和林木绿化率、丰富森林资源、造就优美森林景观、促进旅游业的发展起到积极作用；进一步加强高泽源国有林场整体部门支出资金管理，提升全县绿化、美化水平和人民群众的幸福指数，打造天蓝、地绿、水净、宜居的绿色江永。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况  

基本支出共有3505.48万元。

（二）项目支出情况

项目支出共有2232.60万元。

其中有林业草原生态保护恢复资金849.40万元；

人才发展基金项目资金723.45万元；

事业发展经费659.75万元。

林业草原生态保护恢复资金是对于2023年度的各个分场的防火线进行修复，完成了246km的防火线维修，增强森林防火防灾能力目标，为护林防火工作增加一道屏障。。

人才发展基金项目是为了更精准、更合理地划定社会保障制度的标准和实施方式。从而促进经济的平稳发展，完善社会保障制度从而促进经济平稳发展。更好完善职工的社会保障，提高工作效率。

三、政府性基金预算支出情况

本年度发生政府性基金预算支出194.65万元。

四、国有资本经营预算支出情况

本年度无预算支出情况

五、社会保险基金预算支出情况

本年度无预算支出情况

六、部门整体支出绩效情况

对于2024年本单位的“四本预算”支出的绩效目标大致完成，成功的实现了产出以及取得了不错的效益。按照国家政策法规规定和本单位实际情况，引导更多社会资金投入林业建设，促进植被恢复，防止水土流失，调节气候，增加森林资源，提升生态功能等级，改善和保护生态环境、提高林农收益，促进林业可持续发展。

1、经济性分析。2024年高泽源国有林场整体部门支出资金5738.08万元，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，严格控制“三公”经费的支出，把每一分钱都用在刀刃上，保证实际支出与计划规定的用途一致，资金收支平衡，资金使用都能做到公开、公平，按程序上报和审批。

2、效率性分析。我场及时进行任务分工，进一步完善财务制度，使财政收支预算执行得到良好的制度保障和实施效果。工作任务完成率达成100%。

3、效益性分析。我场围绕“绿水青山就是金山银山”的建设目标，不断根还对丰富我县森林资源，提升生态功能等级、改善和保护生态环境，维护湘江一级支流潇水和珠江水系支流的源头生态安全起到积极作用。项目的实施，使森林林分蓄积量、森林碳汇贮量、森林释放氧气量、森林储能量、森林蓄水量、森林保肥量、森林固土量比上年度得到增加，产生显著的生态效益。有利于建设绿色湖南，绿色社会。

七、存在的问题及原因分析

1、预算绩效管理执行不到位。目前，预算工作由财政安排，各部门根据自己的工作需要编制、上报，由于各部门之间的工作性质不同，每年预算编报、审核的时间又相对较短，财政部门没有时间和人力逐一了解掌握各部门真实的资金需求，只能依据部门上报的预算，根据县本级财力状况和下年度重点工作任务酌情安排。因此，预算单位向政府申请预算资金，由于缺少有效的监督和评价标准，。对资金绩效目标评审、目标依据的充分性、目标设置的合理性、目标实现的保障度要求不严，缺少绩效目标跟踪监控，不能及时实施纠偏，造成大量财政资金的滞压、浪费。

2、缺乏科学完善的评价方案。对预算单位进行预算绩效评价的目的是对预算单位的财政支出所产出的效果和影响力进行评价，并将结果进行反馈、跟踪整改。实际操作过程中，因各预算单位职能不相同，有些软指标更是不好界定，缺少合理有效的评价依据和评价指标体系，对考评对象的选择，确定绩效目标，制定考评方案及考评职责定位等方面缺少一个好的评价实施方案。如果将不完善的预算绩效评价方案评价出的结果作对预算单位考评的依据并对其进行问责、奖惩，就会引起预算单位的疑义与不满，从而削弱预算单位参与预算绩效评价的主动性与积极性，影响预算绩效的权威。

八、下一步改进措施

1、要明确工作目标，确定绩效指标。首先，要准确定位预算单位的工作计划目标，力求与政府下达的工作目标保持一致，确定本单位为完成工作目标需要开展的项目活动，寻找项目开展的充分依据，建立各项目活动应达到的绩效指标。其次，要制订项目实施的保障措施，落实项目实施工作制度，落实责任部门和责任人，使预算单位的工作目标与各项目的绩效指标结合起来，使绩效指标与开展的业务活动联系起来。

2、要跟踪管理，保证实施结果有效。要使制定绩效指标体系能达到预期效果，以支持绩效指标的结果真实、有效，预算单位评价组织机构对预期绩效目标的实现程度要进行跟踪管理，实行绩效工作指导，实时掌握业务活动开展和执行情况。要采集业务活动绩效运行信息，定期与目标进行比对，发现绩效运行结果与预期目标发生偏离时，查找原因并及时采取措施。对于非量化的绩效指标完成结果，要采集与活动内容相关的资料、信息、影像、图片等能有效证明实际运行效果的资料，开展绩效评价提供充分依据。

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

其他需要说明的情况

无其他需要说明情况

十、附件

 1.附件1 部门整体支出绩效评价基础数据表

 2.附件2 部门整体支出绩效自评表

 3.附件3 项目支出绩效自评表

 4.附件4 江永县高泽源国有林场财政专项事业发展经费资金绩效评价表

 5.附件5 江永县高泽源国有林场部门整体支出绩效评价表

 6.附件6 专项（项目）2024年度绩效自评报告